10月頃に予想される年末残高が記載されています。 右下の特例適用条文等の欄には、「令和2年10月31日居住開始」というように、居住開始の年月日を記入し、頭に「○特（特をマル囲み）」をつけます。, https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/tokushu/index.htm, 興味のある方はこちらから回答をお願いいたします(回答期限は2021年3月1日15時まで). 1-7. これが住宅ローン控除ですが、その適用を受けるためには、個人事業主に留まらず会社員であっても確定申告が必要不可欠です。 本記事では住宅ローン控除と確定申告の関係、特に会社員が行わなければいけない手続きや必要書類、いくつかの留意点について説明します。 住宅ローン控除を受けるためには、自身で確定申告をする必要があります。. 1-5. 住宅ローン控除に必要な「確定申告書」を入手する. ここでは、住宅ローン控除に必要な確定申告書類を記載しましたので、ぜひ参考にしてください。, 1. 住宅借入金等特別控除額の計算明細書は、住宅ローン控除を受けるために確定申告書とセットにして提出する書類です。 家の価格や住宅ローン残高等を記入し、色々な係数を掛けて計算します。 ・はじめての確定申告の必要書類まとめ・画像つき 普段、確定申告をしない会社員でも、住宅ローン控除に関しては、1年目は自分で申告しなければなりません。年末調整を会社で済ませていれば、手続きは意外とカンタンです。スムーズに申告書を作成、提出するための手順を解説します。, ・「収入金額等」の「給与」を記入 ・「所得金額」の「給与」と「２から４まで」を記入し「合計」する 確定申告情報; 初めて確定申告される方へ; 申告書の提出が必要な方とは; マイナンバーの申告書への記載について; 医療費控除を受ける方へ; ふるさと納税をされた方へ; 住宅ローン控除を受ける方へ; 配当等の申告の準備; 株式を売却した方へ 確定申告は、その時期になると、最寄りの税務署や市区町村でも無料の相談窓口が開かれます。 会社員の場合、必要な確定申告書は「 確定申告書A （第一表と第二表）」と「（特定増改築等） 住宅借入金等特別控除額の計算明細書 」の2つ。. 確定申告a、もしくはb 1-2. 住宅ローン減税は、入居した年の収入の申告を行う時期、つまり年明けの確定申告時に税務署へ必要書類を提出し、申請します。 給与所得者の場合、2年目からは勤務先にローンの残高証明書を提出すれば、年末調整で控除を受けることができるので、申請は一度のみで大丈夫です。 住宅ローン控除を受けるための要件 （1）住宅取得後６か月以内に入居し、適用を受ける各年の12月31日まで引き続き居住していること （2）控除を受ける年の合計所得金額が3,000万円以下であること 1-6. このあとは、太枠の項目を順番に計算して埋めていきます。 ・【2019年度確定申告】社会保険料控除の完全攻略ポイント8つ ・［確定申告］住宅ローン控除の必要書類の集めかた画像つき 建築士事務所に所属する建築士から交付を受けた増改築等工事証明書が必要にです。, 初年度は様々な書類が必要でしたが、2年目以降は上記のような書類はほとんど必要ありません。 1-2. 【注目】2019年4月1日以降に提出する場合には確定申告書への「添付」が不要になりました。 ※「平成31年分」と書かれている場合もあります。 誰からもらう？ 自分の勤め先 ※12月下旬から翌年1月31日までにその月の給与明細と一緒にもらうのが一般的です。 ※2か所以上から給料をもらっている場合 … 本記事は住宅ローン控除の確定申告をしたい方を対象としていますが、他にも医療費控除や保険料控除、ふるさと納税の寄附金控除を受けたい時にはそれぞれの書類が必要となります。 住宅取得資金に係る借入金の年末残高等証明書 住宅ローン控除を受けるために確定申告書以外に、準備する書類は、次の3つです。 1）建物・土地の不動産売買契約書（請負契約書）の写し 住宅の売買契約のときに不動産会社から受け取ります 。 住宅ローン減税は、入居した年の収入についての申告を行う際、つまり翌年の確定申告時に、税務署に必要書類を提出します。なお、給与所得者の場合、2年目からは勤め先にローンの残高証明書を提出することで、年末調整で控除を受けることができます。 それを証明するため住民票を取得します。 建物・土地の不動産売買契約書（請負契約書）のコピー 1-7. ここまでは源泉徴収票の数字をそのまま記載します。 確定申告A、もしくはB ・【2019年度確定申告】専従者給与・専従者控除の攻略ポイント そして、29の「（特定増改築等）住宅借入金等特別控除」の欄に、計算書に記載した金額を記入します。 © Copyright 2021 switch｜初めての会計税務や確定申告をわかりやすく. 建物・土地の取得年月日、所有者、持分割合、面積などを確認するために使います。 住宅ローンを利用して、マイホームを購入したり、バリアフリーなどの改修工事をした場合、住宅ローン控除を受けることができます。住宅ローン控除を受けるためには、初年度に必ず、確定申告が必要になります。しかし、なぜ、確定申告が必要になるのでしょうか その他、必要な場合のみの書類 ・【2019年度確定申告】医療費控除の完全攻略ポイント8つ 住民票 サラリーマンが住宅ローン控除で節税するには、適用1年目は確定申告は必須。必要書類の取り揃えから計算明細書、申告書の記入方法まで、解説します。消費税率アップにともなう記載内容にも要注意です。 無い場合は、市町村の税務課で発行してもらいましょう。 建物・土地の登記事項証明書 だいたい、2年目の10～11月頃に確定申告した最寄りの税務署から発送されます。 1-3. 用紙の上が記入欄になっていて、下に土地・建物の情報などがあらかじめ印字されています。 手数料は、市区町村によって違いますが、おおよそ1300円です。, 中古住宅を購入した日を基準にして、耐火建築物で築25年、非耐火建築物で築20年を超える住宅は、住宅性能評価書のコピーか耐火基準適合書のどちらか１つが必要です。, 住宅性能評価書の写しは、その家屋の取得日前2年以内に評価されたもので、耐震等級が1～3等級であるものに限ります。, 耐火基準適合書は、その家屋の取得日前2年以内にその証明のための家屋の調査が終了したものに限ります。 必要書類をそろえたら、一度足を運んでみても良いでしょう。, 初めての確定申告を行う方、まだ確定申告を何もやっていない方、過去に確定申告をして苦労された方、会計ソフトを使ってみたものの挫折した方・・・, 領収書と請求書を送るだけで簡単に確定申告が完了できる「確定申告まる投げパックby coreru」を使ってみませんか？, だけで、税理士が確認、確定申告まで済ませてくれるのが確定申告まる投げパックby coreruです。, 設立50年になる「税理士法人Soogol」が、過去のお客様の声を聞いて作ったサービスになり、きめ細やかな対応が可能。是非一度詳細ページをご覧ください。. 税務署（通勤途中の税務署でもよい）に行き、会社員の住宅ローン控除の申告と言えば、すでにセットされている書類が渡されます。. 住宅ローン控除の適用を受けるために確定申告をする際の必要書類一覧がこちらです。 出典：令和2年分 住宅借入金等特別控除チェック表 - 国税庁 . 確定申告を行う場合、納税額は少しでも安く抑えたいはず。そこで大切なのが「控除」。自分が受けられる控除を最大限利用することで本来払うはずだったものが減るだけではなく、還付される可能性も。そのためにも必要書類は抜けなく揃えましょう。 金融機関等からの借入金残高証明書 1-3. 住宅借入金等特別控除額の計算明細書 1-4. 住宅ローン控除の確定申告の記入例と必要書類についての説明は以上となります。 今回の記入例では医療費控除がなかったので印刷書類にも医療費控除が無いですが、上記の内容と大きく変わることは無いのでこの記事を参考にしていただけると思います。 ただ、築年数20年以上の中古マンションに耐震基準適合証明書や住宅性能評価書がついている物件が少ないようです。 ・【2019年度確定申告】青色申告特別控除の完全攻略ポイント9つ 中古住宅を購入する前に充分確認してください。, リフォームした時の住宅ローン控除を受けたい場合、増改築等工事証明書が必要になります。 建物・土地の不動産売買契約書（請負契約書）のコピー 2. 最後に、40から43を差し引いて、45の「還付される税金」の欄に記入。これが戻ってくる所得税となります。, 二面には明細を記入します。右上の所得から差し引かれる金額に関する事項の社会保険の種類には、「源泉徴収票のとおり」と記入すればＯＫです。ほかに該当する項目があれば、記入しましょう。 住宅ローン控除を利用するための1年目の手続方法は、以前の記事（「住宅ローン控除を受けるために必要な確定申告の書類と手続きの流れ」）で株式会社住宅相談センターの吉田貴彦社長に解説いただきましたが、今回は2年目以降の手続方法について、同じく吉田社長にご説明いただきます。 源泉徴収票 1-8. ・43の「源泉領収税額」は源泉徴収票から転記。 ・36の「差引所得税額」は27から29の住宅ローン控除の額を差し引きます。 手数料 窓口受取…480円 郵送受取…500円（普通郵便送料込）, 不動産会社と契約した書類をコピーします。 All rights reserved. 一度確定申告をしたら、翌年以降は住宅ローン控除のために確定申告をする必要はありません。 10月下旬以降に、税務署から年末調整のための 住宅借入金等控除証明書 という書類が送られてきますので、こちらをお勤め先の年末調整の際に提出してください。 契約時の書類で必ずありますので探してみましょう。, お住まいの住宅が長期優良住宅に該当するときに必要です。 ・【2019年度確定申告】改正｜基礎控除38万円と33万円完全攻略 住宅借入金等特別控除証明書（会社員の場合） もしくはインターネットから請求し、窓口受け取り、郵送を選ぶことが出来ます。 住宅ローン控除｜必要書類一覧. 初年度の住宅ローン控除を受けたい場合は、必ず確定申告が必要です。 ・38の「再差引所得税額」を記入（災害減免額がなければ、36の額と同じ） 確定申告の書類は記入する箇所が多く複雑そうに見えますが、住宅ローン控除に関しては添付書類を見ながら転記していくだけです。 申告用紙には詳しい記入例もついているので、意外と簡単に書くことができます。 住宅借入金等特別控除とは、個人が住宅ローン等を利用して、マイホームの新築、取得又は増改築等（以下「取得等」といいます。）をし、令和3年12月31日までに自己の居住の用に供した場合で一定の要件を満たすときにおいて、その取得等に係る住宅ローン等の年末残高の合計額等を基として計算した金額を、居住の用に供した年分以後の各年分の所得税額から控除するものです。 （注）災害によりマイホームが被害を受けた場合で、一定の要件を満たすときは、以下の特例の適用を受けることができ … 住宅ローン初年度の確定申告で必要な書類. 住宅ローン控除の申請を忘れてしまったからといって、諦める必要はありません。 住宅ローン控除の申請は、確定申告期間が過ぎてからでも可能で … 1-4. 1. 1-8. 所得控除に関する書類. ・副業の確定申告ガイド｜20万円超から始める手順やバレないやり方 控除を受けるために、住宅ローン初年度に確定申告が必要です。確定申告時には、主に以下の書類を準備してください。（カッコ内は入手先） 本人確認書類; 確定申告書（税務署・国税庁サイト） 会社員など給与所得者の方は勤め先の会社の年末調整で還付申告するので、あまりなじみがないかもしれませんが、 住宅ローン控除にかかる手続きは申告ベースのため、年末調整ではできません 。 2-2. 家を建てた翌年は、会社勤めの方でも確定申告をします。 確定申告をすることによって住宅ローン控除を受けることができるので、所得税の還付が受けれるのです。 住宅ローン控除を受けるにはいくつかの必要書類 … 気を付けたいのが、用紙は2年目にまとめて残りの年数分も発行されていますので、2年目以降も大切に保管してください。, 住宅ローンを借りている金融機関から、だいたい10～11月頃に発送されます。 ・フリーランスの確定申告｜押さえたい8つのポイント 住宅購入後の確定申告に必要な書類. ・年末調整と確定申告の違いと両方対象者のための4つのケース, いかがでしたでしょうか。 ・【2019年度確定申告】配偶者特別控除の完全攻略ポイント6つ 初年度の住宅ローン控除の必要書類 土地・建物の取得年月日・取得価額を確認するための書類です。 ・39の「復興特別所得税」を計算して記入 会社員であれば、2年目以降は会社の年末調整で手続きが出来ます。, 会社員が2年目以降、確定申告ではなく、年末調整でこの用紙を使用して手続きします。 ・「所得から差し引かれる金額」の「9から20までの計」と、さらに「22から24まで」を記入し「合計」する 初年度の住宅ローン控除の必要書類 1-1. 国税庁サイトからダウンロード出来ます。, 年末時点の住宅ローン残高が記載されている用紙です。 住宅ローン控除を受けるためには確定申告を行う必要があります。その際は、書類を用意して還付申告を行います。書類は、ローン名義人のものが必要です。 通常は10～11月頃、住宅ローンの初年度は、翌年1月下旬頃、金融機関から自動的に発送されます。, 住宅ローン控除は、住宅取得後6か月以内に入居し、適用を受ける各年の12月31日まで引き続き居住している必要があります。 STEP1で用意した3.～8.の書類を見ながら、まず2.の「（特定増改築等）住宅借入金等特別控除額の計算明細書」を作成しよう。必要事項を記入しながら、住宅ローン控除額の計算ができる。2.が完成したら、1.の「確定申告書（Ａ様式）」に記入しよう（確定申告書はパソコンでも作成できる）。確定申 … 特に初年度の住宅ローン控除の確定申告の場合は、必要書類も多いので迷うこともあると思います。 ・【2019年度確定申告】65万円青色申告特別控除を受けるためのポイント 住民票 1-5. 建物・土地の登記事項証明書 1-6. 住宅を購入した場合において、その翌年にはじめて住宅ローン控除を利用するときは、 住宅の新築や購入、中古住宅の購入、それぞれ確定申告するときに必要な書類は、 以下の通りです。 確定申告は、毎年2月16日～3月15日です。 住宅ローン控除の利用には確定申告が必要ですが、給与所得者の場合は2年目以降確定申告なしでも控除を受けることができます。その場合の手続のポイントは次のとおりです。 ・【2019年度確定申告】寄付金控除の完全攻略ポイント5つ ・【2019年度確定申告】生命保険料控除の完全攻略ポイント8つ 確定申告で戻る「住宅ローン控除」とは？ 確定申告をするために必要なもの; 確定申告に必要な書類; 確定申告しないとどうなる？ 2年目以降の手続きは？ 住宅ローン控除を受けるためには確定申告が必須 登記事項証明書は法務局から入手します。 「住宅ローン控除」とは、マイホームを一定の条件のローンを組んで購入したり、省エネやバリアフリーなど特定の改修工事をしたりすると、年末のローンの残高に応じて「税金が還ってくる」制度のこと … 源泉徴収票 どうですか？必要書類が多すぎやしませんか？やる気なくしますよね？ ・【2019年度確定申告】扶養控除の完全攻略ポイント5つ 住宅の引き渡し時に市区町村発行のものを不動産会社からもらえます。, お住まいの住宅が長期優良住宅・低炭素住宅に該当するときに必要です。 会社で年末調整のある会社員であっても、初年度だけは確定申告が必要になります。 住宅借入金等特別控除額の計算明細書 1-1. 住民票は、お住まいの市町村役場から入手します。, ※平成28年分の申告からマイナンバー制度の導入により、原則として住民票の写しの添付が不要となりました。ただし、マイナンバーを記載した場合に限ります。, 建物・土地の登記事項証明書とは、建物や土地の登記した記録を書面にしたものです。 住宅ローン控除（2年目以降）の必要書類 金融機関からの借入金の年末残高等証明書, 初年度の住宅ローン控除を受けたい場合は、会社員でも年末調整では手続きできないため、確定申告が必要になります。 住宅の引き渡し時に市区町村発行のものを不動産会社からもらえます。, お住まいの住宅が低炭素建築住宅に該当するときに必要です。 住宅ローン控除の還付申告は後からでも可能. 金融機関等からの借入金残高証明書 もし年末に繰上げ返済をして残高が変更する場合は、確定申告をしないといけませんので、翌年1月に金融機関に確定残高証明書を発行してもらうようにしましょう。, ・個人事業主の確定申告ガイド｜フロー図を用いてわかりやすく解説 ・40の「所得税及び復興特別所得税の額」が、住宅ローン控除後の所得税となります 一度、確定申告を行えば、2回目以降は会社員であれば年末調整を行えるようになりますので、必要書類は会社に提出しましょう。, 会社員の場合は確定申告A、個人事業主の場合は確定申告Bの用紙を使います。 購入した住宅によって、ご用意いただく書類は異なります。 これは、住宅ローン控除という制度自体が、一律同じ額の還付が受けられるというものではなく、認定長期優良住宅や、低炭素建築物等、還付額が拡充する住宅もあるためです。そういった住宅の場合は、それらの基準を満たしていることを証明するための書類が必要となります。 この章では、購入した住宅別に、必要な書類を見ていきましょう！ インターネットの場合は「かんたん証明書請求」で手続きします。 2-1. 住宅の引き渡し時に市区町村の税務課発行のものを不動産会社からもらえます。 ・【2019年度確定申告】配偶者控除の完全攻略ポイント5つ ・「税金の計算」の「課税される所得金額」、「上の26に対する税額」を記入する 住宅ローン控除とは……住宅ローンを組んで家やマンションを購入すると「年末のローン残高の1%が10年にわたり、所得税から控除される」という優遇制度です。 たとえば年末時点でローンの残りが2,000万円あった場合、その年払った所得税・住民税から20万円が戻ってきます。これが購入から10年間続くわけです。 住まい給付金とは……住宅を購入した人に「所得に応じて一定金額を給付する」という優遇制度です。ただし、個人売 …